Cùng tội danh trên, HĐXX tuyên án 3 bị cáo từng là cấp dưới của Chi, gồm: Lâm Hữu Hậu (sinh năm 1964, nguyên cán bộ thuế thuộc Đội Thuế liên phường 3) 7 năm tù, Trần Anh Tuấn (sinh năm 1960, cựu phó đội trưởng) 6 năm tù và Nguyễn Thị Bạch Hường (sinh năm 1967, cựu cán bộ thuế) 8 năm tù.
Cáo trạng xác định, Phan Thị Diệu Chi là Đội trưởng đội thuế liên phường 3 thuộc Chi cục thuế quận 5, quản lý địa bàn các phường 6, 12, 13, 15. song song là thành viên ban chỉ đạo trong việc thực hiện lập, duyệt Sổ bộ thuế và công khai thông tin cá nhân nộp thuế khoán năm 2019, thành viên túc trực Hội đồng tham vấn thuế phường 6, 12, 13.
Theo đó, nhiệm vụ được giao của Đội thuế liên xã, phường là: tham vấn về mức doanh thu dự kiến, mức thuế của các hộ kinh dinh trên địa bàn; của hộ kinh doanh mới ra kinh dinh; và tham mưu về mức thuế miễn, giảm đối với hộ kinh doanh. Đồng thời, có bổn phận trong công tác quản lý thường xuyên tại địa bàn, kết hợp quản lý trạng thái họat động và khai thuế, phối hợp đưa ra dự kiến doanh thu và mức thuế khoán của cá nhân chủ nghĩa kinh dinh, xác nhận tài liệu công khai thông tin… Các đội thuế liên phường chủ động khảo sát điều chỉnh doanh thu, điều chỉnh – xem xét xác định mức thuế khoán hiệp.
Với chức trách nhiệm vụ được giao, bị cáo Chi và các cán bộ dưới quyền thu nhận tờ khai thuế của các hộ cá nhân chủ nghĩa kinh dinh, thẩm tra và xây dựng mức thuế khoán năm 2019 đối với các hộ kinh dinh này. Quá trình nhận hồ sơ, tờ khai, các bị cáo đã xúc tiếp với một số hộ kinh doanh đặt vấn đề xem xét áp mức tăng thuế năm 2019 thấp, qua đó nhận tiền tẩm bổ của những hộ này.
Cụ thể, ngày 26/12/2018, Phan Thị Diệu Chi bị bắt quả tang khi nhận tiền hối lộ 6 triệu đồng của chị Đ.T.V.; Lâm Hữu Hậu bị bắt quả tang khi nhận tiền hối lộ 10 triệu đồng của anh D.H.H.
ngoại giả, anh D.H.H. còn cung cấp cho cơ quan điều tra bằng chứng, mô tả Chi chủ động đề nghị anh H. phải đưa 20 triệu đồng, để xét áp mức khoán thuế cho hộ kinh dinh của anh năm 2019 tăng ít, nếu không sẽ bị tăng thuế lên hơn 10 triệu đồng/tháng. quờ quạng việc ngã giá, thỏa thuận và hẹn giao nhận tiền cho Chi và Hậu đã được anh H. chủ động thu thanh.
Quá trình điều tra, cơ quan điều tra xác định, Phan Thị Diệu Chi nhận đút lót hơn 267 triệu đồng, Lâm Hữu Hậu nhận hối lộ 62 triệu đồng, Trần Anh Tuấn nhận hối lộ 61 triệu đồng, Nguyễn Thị Bạch Hường nhận đút lót 123 triệu đồng.
Tại tòa, 3 bị cáo Tuấn, Hậu, Hường dấn hành vi phạm tội, khai rằng, quá trình làm việc, các bị cáo thường dùng từ ngữ, lời lẽ nhằm “nâng tầm” giá trị của mình để các hộ kinh doanh trên địa bàn mình đảm trách sợ hãi bồi dưỡng cho mình. Riêng bị cáo Chi không dấn hành vi phạm tội. Chi khai khi làm viêc, biết mức điều chỉnh thuế đã gửi lên Cục thuế nhưng các hộ kinh dinh nề hà nên bị cáo mới giúp đỡ.
Theo hồ sơ vụ án, cơ quan cơ quan điều tra Công an quận 5 đã triệu tập một số cán bộ công chức thuộc Đội thuế liên phường 3 đến trụ sở để chống chọi khai phá.
Cụ thể, hộ kinh doanh ở đường Phạm Hữu Chí cho biết có nhờ Lê Tiến Dũng, nhân viên đội thuế liên phường 3 thu nộp thuế hộ, thỉnh thoảng cho 200.000 – 300.000 đồng. Cuối năm 2018 chủ động tặng Dũng 500.000 đồng và 1 thùng bia…
Một hộ kinh doanh khác ở đường Thuận Kiều tố cáo từ 2016 đến nay, mỗi cuối năm đều bị Phan Thị Diệu Chi ép đưa tiền để giúp mức thuế khoán. Trong đó, năm 2016 đưa 20 triệu đồng, năm 2017 đưa 40 triệu đồng do Phạm Hồng Thắng, viên chức đội thuế liên phường 3 ghé nhận và năm 2018 đưa 20 triệu đồng do Trần Lý Trung Khương, nhân viên đội thuế liên phường 3 ghé nhận.
Tuy nhiên, kết quả làm việc, các cán bộ thuế nêu trên đều không thừa nhận việc có đến các hộ kinh dinh thu thuế hộ, không nhấn việc có nhận tiền bổ dưỡng hoặc việc vòi vĩnh < cưỡng ép > các hộ kinh dinh phải chung chi tiền nong, ích vật chất, cũng không nhận nội dung cáo giác của các hộ kinh doanh có liên can. Do đó, theo cơ quan điều tra chưa đủ chứng cứ chứng minh tù túng. Từ đó, Công an quận 5 chuyển giao thông báo, thông tin đến Chi cục thuế quận 5 để có hình thức tự thẩm tra xử lý sai phạm của các cán bộ, công chức thuộc quyền trên.
Xuân Duy